县十四届人大五次会议文件（八）

关于叶县2015年财政预算执行情况和

2016年财政预算（草案）的报告

—2016年2月19日在叶县第十四届人民代表大会第五次会议上

县财政局长  王耀武

各位代表：

我受县政府委托，向大会报告叶县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

   2015年，在县委正确领导下，在县人大、县政协有力监督支持下，财政工作认真遵循县委“44121”总思路，紧紧围绕全县发展大局，主动适应经济新常态，努力克服经济运行中的诸多困难，着力培育财源，大力增收节支，积极推进改革，强化财政监管，较好地完成了全年各项工作任务，预算执行情况总体较好。

（一）依法组织征管，财政收入再创佳绩

2015年，面对复杂严峻的宏观经济发展形势和持续加大的经济下行压力，县政府积极组织各乡镇及县直有关部门，通过调整和优化财政体制、开展税收专项整治、组织税费专项督导等活动，大力清欠堵漏，全面规范管理。全年财政收入完成101034万元，占年初人代会批准预算127660万元的79.1%，占调整预算96500万元的104.7%，比上年实际（下同）减收16357万元，下降13.9%。其中，一般公共预算收入70367万元，增收3981万元，增长6%；基金收入30667万元，减收20338万元，下降39.9%；税收收入占一般公共预算收入的比重达到79.7%，高出全市10.2个百分点，在市属5个县（市）中唯一实现正增长，财政收入、一般公共预算收入增幅及税收占一般公共预算收入比重在5县（市）中均居第一位。

  （二）加强资金调度，保障能力日益增强

   全年财政支出完成325474万元，占年初预算的137.7%，占调整预算的111.2%，比上年增长3.9%。其中，一般公共预算支出284464万元，增长21%，支出增幅在5县（市）名列第一位。优先保证干部职工工资及津补贴发放，实现了当年工资当年发放，保证了政权的正常运转，保证了科技、教育、农业、社保、卫生、文体、公共安全等重点支出，促进了社会事业协调发展，维护了全县大局稳定。投入2亿多元支持两个产业集聚区发展，有效培植了财源，支持了重点项目建设。投入5500万元支持双创一治，改善了城乡环境面貌。坚持财力向基层倾斜，增加了乡镇基本公用经费，落实了党群服务中心专项经费，提高了村干部报酬，村均经费达到9.5万元。积极争取上级转移支付，盘活财政存量资金，调整优化支出结构，着力保障民生和法定支出。全年民生支出19.9亿元，占一般公共预算支出的比重达到70.1%。争取上级债券资金3.04亿元,阶段性化解各类债务3.3亿元。

（三）高度重视民生，认真落实惠农政策

落实惠农政策。合并种粮农民直补、农资综合直补、农作物良种补贴为农业支持保护补贴，兑付资金10039万元；落实退耕还林资金192万元、农机购置补贴资金2000万元、水库移民后扶资金4102万元；拨付金融保险涉农贷款奖励及农业保险资金1460万元；投入2068万元，支持修建县乡道路139公里；投入4883万元，解决69个行政村和11所小学的饮水困难；投入412万元，改造农村危房500户；投入4147万元，支持新型农村社区、美丽乡村、“一事一议”建设，改善了农村生产生活环境。

加大教育投入。全年教育支出49116万元，增长16.8%。落实了义务教育经费保障改革的各项政策。其中，拨付公用经费7516万元、教科书资金1052万元、补助贫困寄宿生生活费1346万元。投入7249万元，支持全面改善中小学办学条件，支持了幼儿园建设。

增加社保投入。安排1.56亿元，全面落实了城乡居民养老保险政策；安排935万元，促进就业创业、下岗失业人员再就业；安排1959万元，用于优抚对象抚恤和生活补助；安排726万元，用于城乡居民医疗救助；安排647万元，用于落实义务兵优待政策；安排279 万元，用于退役士兵自谋职业一次性经济补助；共为6796名城市低保对象发放保障金1759万元；为39754 名农村低保对象发放保障金5321 万元；农村五保集中供养标准由每人每年3500元提高到4100 元，分散供养由每人每年2220元提高到 2800元，共发放供养资金1878万元。

加大卫生投入。安排2.77亿元，用于城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗，财政补助标准由每人320 元提高到380 元，参合对象最高支付限额每人每年达到10万元；共为7.9 万人次支付医疗金2.71亿元；安排3097万元，用于基本公共卫生服务，人均补助标准由35元提高到40元，支持县医院顺利搬入新病房楼；安排1237万元，用于独生子女奖励和计生家庭补助；安排296万元，用于计生健康检查、四项手术等技术服务。

支持文体事业。全年文化体育与传媒支出3647万元。投入630万元，建成了全民健身活动中心。落实文化专项投入709万元，促进了“舞台艺术送农民”及两馆免费开放等政策的落实。

加大公共安全投入。安排1200多万元，用于治安巡防、城管执法及协管员队伍建设；安排400多万元，用于“平安叶县”视频和监控网络建设；安排2100多万元，购置了执法车辆和警用设备；安排400多万元，用于基层派出所及人民调解、法律援助和司法救助体系建设，有力推动了全县平安建设。

（四）深化预算管理制度改革，强化财政资金监管

部门预算全面推开并向社会公布。县乡两级全部建立国库集中支付中心，全面推行公务卡结算制度，规范报帐程序，提高了公务支出的透明度；政府采购规模达到5.14亿元，节约资金5236万元，节约率9.24%；优化财政投资评审机制，评审项目82个，审查金额45774万元，审减6323万元，审减率16.9%；严格落实“收支两条线”管理规定，充分利用非税监管系统，督促非税收入全部纳入预算管理。集中开展税费征管督察和专项督导，督促征收单位落实征管责任，严格依法征收；积极探索PPP模式，对接推介进入财政部PPP综合信息平台项目库6个，总投资15.2亿元，其中3个项目通过物有所值和财政承受能力专家论证。

（五）发挥监督职能，维护良好财经秩序

建立实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问效相结合的财政监督机制，对财政投资重点项目和重点资金实行全程跟踪监督。数次组织业务培训，适时开展专项整治，提高了财政监督效果。组织开展盘活财政存量资金专项检查、会计信息质量检查、稳增长惠民生财政政策落实情况检查、建筑房地产业税收专项清查等活动，检查单位66个，查纠违规违纪金额379.7万元。规范国有资产管理，建立单位资产台帐，在全县行政事业单位中实现了系统内数据共享。资产购置、处置严格按程序操作，防止国有资产流失。国资管理工作受到省市财政的通报表彰。

2015年是“十二五”收官之年。回顾“十二五”时期，面对一系列困难和挑战，我们紧紧围绕全县发展大局，积极推进产业结构调整，着力保障和改善民生，在发展中强基础，在改革中提效率，公共财政体系初步建立，财政事业不断向好的方向发展。2015年全县一般公共预算收支分别完成7.04亿元和28.4亿元，分别是2010年的1.9倍和2倍，年均增速依次达到13.5%和15.2%，分别高于全市8个、4.9个百分点。收支规模逐年增加，保障能力显著增强。财政发展已站到了一个新的历史起点。这是县委、县政府总揽全局、正确领导的结果，是县人大、县政协以及全体代表委员严格监督、精心指导的结果，更是各乡镇、县直各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力、鼎力支持的结果。

   在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我县财政运行与发展面临的矛盾与挑战很多，主要表现：一是我县骨干财源较少，公共财政预算收入规模偏小，特别是受国际国内经济下行和税制改革影响，组织财政收入难度越来越大；二是历史债务及近年来新增硬性支出因素较多，城乡建设及社会事业资金需求较大，收支矛盾愈加突出；三是预算约束不严，管理不够科学，财政监督和服务的水平需要进一步提高等等。针对上述问题，我们将高度重视并积极采取措施，认真加以解决。

二、2016年财政预算安排意见

  （一）财政经济形势及财政工作指导思想

2016年，我县面临的发展环境依然错综复杂，经济下行压力依然较大，减收增支因素更为集中。收入方面，由于经济增速放缓，全国税收与经济增长的弹性系数下降为0.8，即经济增长1个百分点，税收仅增长0.8个百分点，税收增速慢于经济增速。2015年，我县一般公共预算收入中包含清缴南水北调项目欠缴耕地占用税1.12亿元。随着此类一次性收入的完结和税制改革的推行，对我县以流转税和耕地占用税为主的地方税收入影响很大，财政收入下滑态势明显；国家进一步加大减税降费力度，包括全面实施营改增、推进综合与分类相结合的个人所得税改革、清理取消不合理收费等，还有可能降低制造业增值税税率，这些政策在减轻企业负担的同时，必将进一步减少财政收入。支出方面，增支政策多、额度大、刚性强。推进脱贫攻坚工程，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策补助标准，加强污染防治和生态环境保护，落实公务用车改革政策，完善村级组织运转经费保障机制，再加上偿还到期政府债务等等，都需要大幅增加支出，收支矛盾将是近年来最为突出的一年。

2016年预算编制和财政工作的指导思想：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，认真落实县委经济工作会议部署，牢牢坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，坚定发展第一要务信心，实施积极的财政政策，加快推进财税体制改革，着力推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险；加大资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，着力保工资、保运转、保民生，从严控制一般性支出；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。

（二）财政收入安排意见

根据目前我县税源现状和经济发展预期，结合2015年我市其他县（市）区普遍大幅下调收入计划（平均2亿多元）的实际情况，2016年我县财政收入计划安排9.68亿元，比上年下降4%，其中：一般公共预算收入6.68亿元，比上年下降5%，扣除一次性不可比税收因素，比上年增长13%。其中，国税收入增长31.9%，地税收入下降12.8 %，非税收入增长 0.3%，基金收入下降2.2%。税收占一般公共预算收入的比重为78.6%，比上年下降1.1个百分点。

（三）财政支出安排意见

按照收入预算安排和现行体制算账，今年我县财力预计为24.73亿元（含转移支付及上级提前告知资金）。依照“统筹兼顾、量入为出、确保重点”的原则，全县财政支出预算安排24.73亿元，比上年预算增长4.6%。其中，一般公共预算支出安排21.36亿元，增长17.1%；基金预算支出安排3.37亿元，下降37.6%。  

需要报告的是，今年县级财力安排很满，财政支出要首先保证政策性人员增支，同时优先安排教育、科技、农业、文化、医疗卫生、社保、环保等重点支出，其他项目支出只能大体维持上年水平，有些项目还有一定整合和压缩，执行中将从紧把握。由于收支缺口较大，部分项目难以安排，对此，敬请各位代表及有关方面予以谅解。同时，我们也将积极配合各单位努力争取上级政策和资金支持。执行中的有关情况，将及时向县人大常委会报告。

三、2016年财政重点工作

为圆满完成全年工作任务，2016年将进一步加大向上争取政策及资金支持力度，加大财政资金统筹使用力度，提高预算执行质量。重点要做好以下几个方面的工作：

（一）突出服务，持之以恒促发展

继续把服务经济发展和培植壮大财源摆至财政工作的突出位置。一是培植骨干税源。紧紧围绕两个产业集聚区，优规划，拉框架，强基础，善服务，上项目，促投产，扩规模，提效益，增强企业实力，夯实财源基础；二是集中资源支持项目建设。对重点财源项目，要在征地、税收、信用担保体系、基础设施配套等方面给予重点支持、全面保障。落实促进经济调整和转型升级的财税政策，清理取消不合理收费，支持企业技改、兼并重组、科研开发，拉长产业链条，增加项目产出；三是善于借用外力发展自己。认真研究上级稳增长、调结构、促统筹、惠民生政策，充分发挥方方面面积极性，加强项目储备，加强部门协调，积极争取上级项目和资金，改善城乡生产生活条件，加速新型工业化、新型城镇化进程；四是支持招商选商工作。设立专项资金，建立奖惩机制，着力吸收和引进产业链条长、科技含量高、税收比重大的项目入驻叶县、扎根叶县，提高土地利用率，提高财政贡献率，培育有效经济增长点，增强经济发展后劲，夯实财政持续增收的税源基础。

（二）多策并举，千方百计抓收入

积极应对宏观经济下行以及各种减收因素影响，变被动为主动，变不利为有利，确立和完善相应的收入征管机制，支持税制和税收机构改革，依法加强税源征管，努力实现应收尽收。一是进一步完善考核激励机制，科学核定收入目标，严明征管责任，严肃税收纪律，严格奖惩考核，以目标考核促增收；二是加强队伍和机制建设，加强税收基础管理，扎实推进行业纳税评估和绩效考评工作，以税源控管促增收；三是加强税源分析，强化税收征管。财政、税务、工商、国土、住建、房管、金融等部门要加强协作，信息共享，全面清理税费优惠政策，堵塞跑冒滴漏，以清欠堵漏促增收；四是积极研究财税体制改革政策，适应政策变化，完善征管措施，财税有效衔接，在税收基数、税收级次、税收质量等方面争取主动。通过上下努力，要进一步做实财政收入质量，做大财政蛋糕，夯实财税基础，壮大财政实力。

（三）突出重点，加大力度惠民生

坚持为民宗旨，千方百计促增收、解民难、强保障、惠民生。继续强化农业基础，以农业综合开发、农业结构调整、农业合作组织培育、现代农业示范区建设为重点，进一步改善农业生产条件，稳步提高粮食综合生产能力，提高农业产出，增加农民收入，发展和巩固国家现代农业示范区称号；认真落实农业支持保护补贴等惠农政策，支持农村土地经营权确权登记颁证工作，促进农村土地经营权有序流转。落实党群综合服务中心运转专项资金，保障村组干部待遇，建立县乡村三级服务网络体系，支持薄弱村室建设。加强规划协调，持续推进美丽乡村建设。筹措更多资金，支持改善人居环境，支持农村道路建设与维护。扛实扶贫投入主体责任，建立多途径促进脱贫机制，实施精准扶贫，支持贫困村改善生产生活条件，支持贫困户多途径脱贫致富，为2017年脱贫摘帽奠定坚实基础。安排专项资金，倾力为民办好10件实事。

   继续认真落实义务教育经费保障机制改革政策，支持农村义务教育薄弱学校改造、教师特设岗位和师资培训等计划，支持加强职业教育基础能力建设，支持教育资源合理布局，保障教师权益，促进教育布局优化。支持群众文化活动，落实文化惠民政策，促进体育、旅游、广播电视等社会事业健康发展。

落实促进就业的财政政策，加强就业培训，支持创业创新。积极筹措资金，落实机关事业单位养老保险制度改革政策。支持提高城乡居民医疗保险待遇，基本公共卫生服务补助标准由年人均40元提高到45元。新农合和城镇居民医保财政补助标准，由每人每年380元提高到410元，增加城乡低保、五保及部分优抚对象基本生活补助标准，对重度残疾人给予一定的生活补助。

依法保障政法公用经费及各项公共安全支出，加强政法队伍及装备建设，提高政法机关执法办案能力，支持社会管理创新和城乡平安建设，努力促进社会平安稳定。

加快推进棚户区改造工程，按规定足额计提、拨付土地出让收益用于保障性安居工程，落实失地农民养老保险和社会救助制度，推进各类保障性住房建设和农村危房改造顺利进行。

（四）创新理念，深化改革理好财

大力推广PPP模式，引导社会资本投资基础设施和公共服务领域。把推广运用PPP模式作为适应新常态和政府债务监管转型的重要突破口，认真宣传政策，完善机制，形成合力，发挥PPP在重大项目建设中的积极作用。一要加快项目前期工作，明确项目产出内容和政府付费方式，平衡好财务和社会效益，确保实现高服务质量和低使用成本。二要择优选择诚实守信、实力可靠的合作伙伴，实现政府与合作伙伴之间平等合作、权责对等、风险共担。三要加强政策支持。设立专项资金，对项目前期费用给予支持，对运作主体给予奖励。对落地项目保证兑现支出责任，同时按招商企业政策实行重点保护。

创新信贷风险补偿机制，调动各方面支持企业发展及农业生产积极性。一要管好用活现有中小企业信用担保基金、银政通资金，提高其担保放大能力；二要引入竞争机制，设立小额信贷风险补偿基金，帮助农民和专业合作组织解决生产经营“融资难”、“融资贵”问题；三要建好用好助保贷、过桥贷担保基金，解决企业项目资金及临时周转资金需求；四要积极向上申请，争取纳入省市信用担保体系，进一步拓宽我县实体经济发展融资渠道。

继续抓好财政存量资金统筹使用工作，对结余和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。认真组织小金库和国有资产使用情况清查，逐步清理本级预算安排的运转类支出。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，对财政存量资金规模较大的部门和项目，适当压缩2016年财政预算规模。

认真落实《预算法》及各项财经法律法规。深化部门预算、国库集中收付、投资评审、政府采购等改革，切实加强预算执行动态监控机制建设。扩大公务卡使用范围，严控“三公”经费支出，着力建设全面规范、公开透明的预算制度。继续坚持“一要吃饭，二要建设”既定方针，财政资金优先保证干部职工工资及津补贴发放，保障政权运行，保障社会稳定。建立规范的政府举债融资机制，严禁违规举债、违规担保，严控债务规模，适度化解历史债务，防范支付风险发生。进一步加强财政监督，提高监督检查质量，强化乡镇财政资金监管，确保财政资金使用效益和各项惠民政策落实。继续加强财政信息化建设和会计管理的基础工作，积极推进政务公开，努力把财政工作推上一个新台阶。

（五）转变作风，优化服务树形象

珍视社会各界关注支持财政的良好机遇，深入贯彻党的十八大、十八届三、四中、五中全会精神，深化“三严三实”、“三查三保”专题教育成果，切实转变观念，转变作风；继续坚持“大财政、服务财政、协调财政”的理念，全面提升服务人民、服务运转、服务大局的能力；牢固树立大局意识、效率意识、责任意识，内强素质，外树形象；重视学习培训工作，着力提高干部职工观察问题、分析问题、解决问题的能力；认真贯彻廉洁自律条例和纪律处分条例，切实加强党风廉政建设，厘清财政职责，全面推进依法行政、依法理财；健全规章制度，用制度管人管钱管事，着力打造有能力、敢担当、守纪律、善运作的干部队伍。

各位代表，完成今年财政预算和各项财政工作任务使命光荣，责任重大。我们要在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，坚定信心，迎难而上，改革创新，履职尽责，确保各项财政目标任务圆满完成，努力为我县经济和社会事业的健康协调发展做出新的更大的贡献！

县十四届人大五次会议秘书处                 2016年2 月19 日

                                          （共印 720 份）